Kann man als Eltern die Studentenwohnung des Kindes von der Steuer absetzen?

Inhaltsverzeichnis:

1. Kann man als Eltern die Studentenwohnung des Kindes von der Steuer absetzen?
2. Was kann ich für mein Studierendes Kind von der Steuer absetzen?
3. Wie kann man Studiengebühren absetzen wenn sie von den Eltern bezahlt wurden?
4. Wie hoch ist der Freibetrag für auswärtig untergebrachte Kinder?
5. Können Eltern die Semestergebühren von der Steuer absetzen?
6. Kann man den Semesterbeitrag von der Steuer absetzen?
7. Kann man Unterhalt für volljährige Kinder von der steuerlich absetzen?
8. Kann ich die Miete meiner Tochter absetzen?
9. Wer kann den Semesterbeitrag von der Steuer absetzen?
10. Wie Semesterbeitrag in Steuererklärung angeben?
11. Wann gilt ein Kind als auswärtig untergebracht?
12. Wo trage ich den Ausbildungsfreibetrag für mein Kind ein?
13. Kann man Studienkosten komplett absetzen?
14. Wie viel Prozent absetzen Semestergebühren?
15. Was sind außergewöhnliche Belastungen für das Kind?

Kann man als Eltern die Studentenwohnung des Kindes von der Steuer absetzen?

Grundsätzlich gilt, dass Eltern die Studiengebühren (anders als bei Schulgeld von Privatschulen) sowie laufende Kosten wie zum Beispiel den Kauf von Arbeitsmaterialien wie Büchern nicht von der Steuer absetzen können. Wie verivox erklärt, geht dies auf ein Urteil des Bundesfinanzhofs von Oktober 2017 zurück. Die Kosten des Studiums selbst können demnach, anders als von den Studenten selbst, nicht von Eltern steuerrechtlich als Sonderausgabe bei dem Finanzamt geltend gemacht werden.

Was kann ich für mein Studierendes Kind von der Steuer absetzen?

Da stellt sich natürlich die Frage, was mit Erststudium gemeint ist und welche steuerlichen Folgen sich damit verbinden. Das Bundesverfassungsgericht argumentiert, dass Kinder, die direkt nach dem Abitur studieren (= Erststudium), alle Kosten im Zusammenhang mit dem Studium nur als Sonderaushaben – und nicht als Werbungskosten –, begrenzt auf 6000 Euro pro Jahr, steuerlich geltend machen dürfen. Da die meisten Studenten aber wenig bis gar nichts verdienen, fallen die Sonderausgaben nach Ablauf des Jahres ungenutzt unter den Tisch.

Wie kann man Studiengebühren absetzen wenn sie von den Eltern bezahlt wurden?

Solange sich ein Kind noch in der Ausbildung befindet, kann für dieses der Ausbildungsfreibetrag beantragt werden. Eine Voraussetzung dafür ist, dass den Eltern ein Kinderfreibetrag zusteht.

Weitere Bedingungen sind:

• Kind hat das 18. Lebensjahr vollendet
• Kind lebt nicht im elterlichen Haushalt
• Kind absolviert eine Berufsausbildung

Wie hoch ist der Freibetrag für auswärtig untergebrachte Kinder?

Ein Ausbildungsfreibetrag von derzeit 924 € wird für ein Kind in Berufsausbildung gewährt, wenn Anspruch auf Kindergeld oder einen Freibetrag für Kinder besteht. Der Ausbildungsfreibetrag wird nur für Kinder gewährt, die volljährig sind, sich in Berufsausbildung befinden und außerdem auswärtig untergebracht sind. Der Ausbildungsfreibetrag wird ab dem 1.1.2023 von 924 € auf 1.200 € erhöht.

Es handelt sich um einen Freibetrag, sodass es nicht erforderlich ist, einen tatsächlichen Mehraufwand nachzuweisen. Es spielt auch keine Rolle, aus welchen Gründen die auswärtige Unterbringung erfolgt. Das heißt, sie muss nicht durch die Berufsausbildung veranlasst sein. Die Zwangsläufigkeit der auswärtigen Unterbringung wird vom Gesetz ebenso unterstellt wie die Zwangsläufigkeit der Berufsausbildung.

Können Eltern die Semestergebühren von der Steuer absetzen?

Bist du im Erststudium, kannst du maximal 6.000 Euro steuerlich geltend machen. Im Zweitstudium ändert sich das. Du kannst fast alle Kosten des Studiums absetzen, da sie dann als Werbungskosten zählen. Welche absetzbar sind, sagen wir dir im eben verlinkten Beitrag.

Bist du in deiner Erstausbildung bzw. deinem Erststudium, gibst du die Kosten für deine Berufsausbildung in der Anlage Sonderausgaben an. Wenn du dich bereits im Zweitstudium befindest, sind die Ausgaben Werbungskosten und gehören in die Anlage N.

Kann man den Semesterbeitrag von der Steuer absetzen?

Grundsätzlich können alle Ausgaben, die zur Finanzierung eines Studiums oder einer anderen Ausbildung aufgebracht werden, steuerlich geltend gemacht werden. Natürlich können Ausgaben nur dann von der Steuer abgesetzt werden, wenn bereits Steuern gezahlt werden. Da die meisten Studenten mit ihrem Jahresverdienst unter dem Steuerfreibetrag von 8.652 Euro (in 2016) bleiben und somit keine Steuern zahlen müssen, können sie eigentlich auch keine Kosten absetzen. Mit dem Modell des sogenannten Verlustvortrags kannst du dir aber unkompliziert eine Steuergutschrift für den Einstieg ins Berufsleben sichern.

Unser Tipp:

Bei Begriffen wie Verlustvortrag schaltet dein Gehirn bereits ab? Dann hol dir professionelle Hilfe bei deiner Steuererklärung! Du wirst dich wundern wie schnell du deine Steuererklärung gemacht hast und wie viel Geld du vom Staat zurückfordern kannst!

Alle deine Studienkosten kannst du als Werbungskosten in deiner Steuererklärung angeben. Wenn du noch kein oder nur geringes Einkommen erzielst und damit keine Steuern zahlst, merkt sich das Finanzamt all deine Ausgaben automatisch als Verluste. Über deine komplette Studienzeit kannst du per Steuererklärung entsprechende Verluste vortragen. Sobald du schließlich in einen Job einsteigst und auf dein Gehalt Steuern zahlen musst, werden deine Verluste (= Studienkosten) steuerlich verrechnet. D.h. dein zu versteuerndes Einkommen verringert sich um den Betrag der von dir vorgetragenen Studienkosten und du bekommst eine Steuererstattung vom Finanzamt. Diese beträgt nicht selten mehrere tausend Euro im ersten Jahr nach Berufseinstieg.

Kann man Unterhalt für volljährige Kinder von der steuerlich absetzen?

Essen, Miete, Möbel … erwachsene Kinder in der Ausbildung sind meistens auf die finanzielle Unterstützung ihrer Eltern angewiesen. Gut für Sie als Eltern: Sie können die Unterhaltsleistungen an Ihre Kinder in der Steuererklärung absetzen – sofern diese über 25 Jahre alt sind und sich noch in der Ausbildung befinden.

Zahlungen an sogenannte bedürftige Personen, für die Sie gesetzlich unterhaltsverpflichtet sind, lassen sich in der Steuererklärung als außergewöhnliche Belastungen absetzen. Das Finanzamt berücksichtigt die Kosten für typische Unterhaltsaufwendungen, wie Miete, Essen, Heizung oder Kleidung. Ob es sich dabei um Geld- oder Sachleistungen handelt, spielt keine Rolle. Ihre Geldleistungen sollten Sie immer überweisen und von Sachleistungen die Rechnungsbelege aufheben – Barzahlungen erkennt das Finanzamt in der Regel nicht an.

Kann ich die Miete meiner Tochter absetzen?

Neustadt a. d. W., Oktober 2016

Enorme Mietpreise, teure WG-Zimmer, kostspielige Übergangslösungen: Im kommenden Wintersemester haben Studentinnen und Studenten in den meisten Universitätsstädten wieder schlechte Aussichten auf bezahlbaren Wohnraum, wie eine aktuelle Studie dokumentiert.

Wer kann den Semesterbeitrag von der Steuer absetzen?

Unter Studiengebühren versteht man das Geld, das du bezahlen musst, um an einer Uni studieren zu können. Die Studiengebühren dienen zur Deckung der Kosten, die den Universitäten für ihren Betrieb entstehen.

Offizielle Studiengebühren gibt es in Deutschland jedoch keine – sie wurden Mitte 2010 abgeschafft. Das hat zum Vorteil der Studierenden die Folge, dass die Erstausbildung mit keinen Gebühren mehr belegt ist. Es können aber Studiengebühren für Zweitausbildung, Langzeitstudenten, ausländischen Studierenden oder für ein berufsbegleitendes Studium anfallen. An privaten Universitäten hingegen ist generell mit „Studiengebühren“ zu kalkulieren.

Im Gegensatz dazu gibt es noch den Semesterbeitrag. Dieser wird von fast allen Unis erhoben. Bei ihm handelt es sich um einen Verwaltungsbeitrag, der oft sogar das sogenannte Semesterticket zur Nutzung des öffentlichen Nahverkehrs beinhaltet. 

Wie Semesterbeitrag in Steuererklärung angeben?

Grundsätzlich können alle Ausgaben, die zur Finanzierung eines Studiums oder einer anderen Ausbildung aufgebracht werden, steuerlich geltend gemacht werden. Natürlich können Ausgaben nur dann von der Steuer abgesetzt werden, wenn bereits Steuern gezahlt werden. Da die meisten Studenten mit ihrem Jahresverdienst unter dem Steuerfreibetrag von 8.652 Euro (in 2016) bleiben und somit keine Steuern zahlen müssen, können sie eigentlich auch keine Kosten absetzen. Mit dem Modell des sogenannten Verlustvortrags kannst du dir aber unkompliziert eine Steuergutschrift für den Einstieg ins Berufsleben sichern.

Unser Tipp:

Bei Begriffen wie Verlustvortrag schaltet dein Gehirn bereits ab? Dann hol dir professionelle Hilfe bei deiner Steuererklärung! Du wirst dich wundern wie schnell du deine Steuererklärung gemacht hast und wie viel Geld du vom Staat zurückfordern kannst!

Alle deine Studienkosten kannst du als Werbungskosten in deiner Steuererklärung angeben. Wenn du noch kein oder nur geringes Einkommen erzielst und damit keine Steuern zahlst, merkt sich das Finanzamt all deine Ausgaben automatisch als Verluste. Über deine komplette Studienzeit kannst du per Steuererklärung entsprechende Verluste vortragen. Sobald du schließlich in einen Job einsteigst und auf dein Gehalt Steuern zahlen musst, werden deine Verluste (= Studienkosten) steuerlich verrechnet. D.h. dein zu versteuerndes Einkommen verringert sich um den Betrag der von dir vorgetragenen Studienkosten und du bekommst eine Steuererstattung vom Finanzamt. Diese beträgt nicht selten mehrere tausend Euro im ersten Jahr nach Berufseinstieg.

Wann gilt ein Kind als auswärtig untergebracht?

Die Voraussetzungen für die Gewährung des Ausbildungsfreibetrags sind:

• Das Kind ist volljährig
• Das Kind ist auswärtig untergebracht
• Das Kind befindet sich in Ausbildung
• Die Eltern haben Anspruch auf das Kindergeld oder den Kinderfreibetrag

Ein freiwilliges soziales Jahr zählt nicht als Berufsausbildung. Zu einer Berufsausbildung zählen üblicherweise eine Lehre, eine praktische Berufsausbildung oder eine Ausbildung an einer Universität oder Fachhochschule.

Wo trage ich den Ausbildungsfreibetrag für mein Kind ein?

• Den steuerlichen Freibetrag gibt es für volljährige Kinder in Berufsausbildung, die auswärtig wohnen
• Eltern erhalten den Freibetrag nur, wenn sie für das Kind Anspruch auf Kindergeld oder den Kinderfreibetrag haben
• Um den Freibetrag zu erhalten, musst du die Steuererklärung abgeben
• WISO Steuer unterstützt dich mit Tipps und einfachen Fragen beim Ausfüllen der Steuererklärung

Ob Internat, Studentenbude oder Blockunterricht: Wohnt dein volljähriges Kind wegen seiner Ausbildung nicht mehr bei dir, kannst du Steuern sparen. Im Video erklären wir dir, wie das geht.

Kann man Studienkosten komplett absetzen?

Unter Studiengebühren versteht man das Geld, das du bezahlen musst, um an einer Uni studieren zu können. Die Studiengebühren dienen zur Deckung der Kosten, die den Universitäten für ihren Betrieb entstehen.

Offizielle Studiengebühren gibt es in Deutschland jedoch keine – sie wurden Mitte 2010 abgeschafft. Das hat zum Vorteil der Studierenden die Folge, dass die Erstausbildung mit keinen Gebühren mehr belegt ist. Es können aber Studiengebühren für Zweitausbildung, Langzeitstudenten, ausländischen Studierenden oder für ein berufsbegleitendes Studium anfallen. An privaten Universitäten hingegen ist generell mit „Studiengebühren“ zu kalkulieren.

Im Gegensatz dazu gibt es noch den Semesterbeitrag. Dieser wird von fast allen Unis erhoben. Bei ihm handelt es sich um einen Verwaltungsbeitrag, der oft sogar das sogenannte Semesterticket zur Nutzung des öffentlichen Nahverkehrs beinhaltet. 

Wie viel Prozent absetzen Semestergebühren?

Bis zu 42% Deiner Studiengebühren sind steuerlich absetzbar! Konkret bedeutet das: Bei einem Bachelorstudium in Vollzeit kannst Du Dir von 390 € monatlichen Studiengebühren im besten Fall 164€ zurückholen. Deine Kosten liegen dann effektiv bei 226 € pro Monat. 

Wie viel Du im Detail sparst, hängt von Deiner individuellen Situation ab. Wir zeigen Dir, was Du tun musst, um im Fernstudium Steuern abzusetzen. Lass uns mit Deinen Voraussetzungen starten:

Ob Du Deine Aufwendungen fürs Fernstudium in der Steuererklärung als Sonderausgaben oder Werbungskosten deklarieren musst, hängt von Deinem Werdegang ab (siehe Tabelle oben).

Absolvierst Du Dein Fernstudium im Rahmen einer Erstausbildung, kannst Du maximal 6.000 € Deiner Studienkosten jährlich als Sonderausgaben geltend machen. Bist Du schon im Master oder startest Deinen Bachelor nach einer Berufsausbildung, zählen Deine Ausgaben fürs Studium zu den Werbungskosten. Für Letztere gibt es keine Deckelung.

Wenn Du während Deines Fernstudiums nicht arbeitest, setzt Du die Kosten per Verlustvortrag an und kannst Dich nach dem Eintritt ins Arbeitsleben auf eine Rückzahlung freuen.

Was sind außergewöhnliche Belastungen für das Kind?

Familien mit Kindern können bestimmte Ausgaben steuerlich absetzen und verschiedene Freibeträge bei der Einkommensteuererklärung geltend machen.

Eltern können für ihr Kind als Alternative zum Kindergeld den Kinderfreibetrag erhalten. Näheres unter Kinderfreibetrag.

2/3 der Kinderbetreuungskosten (z.B. Kosten für Kindertagesstätten, Kindertagespflegepersonen, Babysitter) in Höhe von maximal 4.000 € pro Kind (bis zum 14. Geburtstag) und Jahr können als Sonderausgaben von der Steuer abgesetzt werden. Die Kosten müssen durch Rechnung und Überweisung nachgewiesen werden.

Kosten für die Betreuung von Kindern mit Behinderungen können auch nach dem 14. Geburtstag geltend gemacht werden, wenn die Behinderung vor dem 25. Geburtstag eingetreten ist und das Kind sich nicht selbst unterhalten kann. Davon ist in der Regel auszugehen, wenn das Kind mit Behinderung keine oder nur sehr geringe (Erwerbs-)Einkünfte hat.

(§ 10 Abs. 1 Nr. 5 EStG)